PT BANK SYARIAH INDONESIA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2022 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2022 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) Halaman - 139 - Page 44. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (lanjutan) 44. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES (continued) Nilai wajar aset dan kewajiban keuangan tertentu, kecuali efek-efek dan sukuk Pemerintah yang dimiliki hingga jatuh tempo, piutang, dan pembiayaan yang diberikan dan surat berharga yang diterbitkan, mendekati nilai tercatatnya karena mempunyai jangka waktu jatuh tempo yang singkat. The fair values of certain financial assets and liabilities, except for securities and Government sukuk classified as held to maturity, receivables and financing and marketable securities issued approximate their carrying values due to their short-term maturities. a. Giro dan penempatan pada Bank Indonesia, giro dan penempatan pada bank lain, tagihan akseptasi dan aset lain-lain. a. Current accounts and placements with Bank Indonesia, current accounts and placements with other banks, acceptance receivables and other assets. Nilai tercatat dari giro dan penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, tagihan akseptasi, dan aset lain-lain adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. The carrying amount of current accounts and placements with Bank Indonesia and other banks, acceptance receivables and other assets are a reasonable approximations of fair value. b. Investasi pada surat berharga b. Investments in marketable securities Nilai wajar untuk investasi pada surat berharga yang dimiliki hingga jatuh tempo ditetapkan berdasarkan harga pasar atau harga kuotasi perantara (broker)/pedagang efek (dealer). Jika informasi ini tidak tersedia, nilai wajar diestimasi dengan menggunakan harga pasar kuotasi efek yang memiliki karakteristik risiko kredit, jatuh tempo, dan yield yang serupa atau dinilai dengan menggunakan metode penilaian. The fair value for amortised cost investments in marketable securities are based on the market prices or broker/dealer price quotations. When this information is not available, the fair value is estimated using quoted market prices for securities with similar credit risk, maturity and yield characteristics or using Internal valuation models. c. Liabilitas segera, simpanan wadiah, simpanan dari bank lain, liabilitas lain-lain, dan dana syirkah temporer. c. Obligations due immediately, wadiah deposits, deposits from other banks, other liabilities and temporary syirkah funds. Estimasi nilai wajar dari liabilitas segera, simpanan mudharabah, dan liabilitas lain-lain adalah sebesar jumlah yang harus dibayarkan kembali sewaktu-waktu. The estimated fair value of obligations due immediately, mudharabah deposits and other liabilities are the amounts repayable on demand. Estimasi nilai wajar terhadap simpanan wadiah dan simpanan dari bank lain dengan tingkat margin tetap dan liabilitas akseptasi ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan tingkat margin pasar uang dengan sisa jatuh tempo yang serupa. The estimated fair values of wadiah deposits and deposits from other banks with fixed rate margin and acceptance liabilities are determined based on discounted cash flows using money market margin rates for with similar remaining maturities. d. Piutang dan pembiayaan d. Receivables and financing Portofolio piutang dan pembiayaan Bank secara umum terdiri dari piutang dan pembiayaan yang diberikan dengan tingkat margin mengambang dan piutang dan pembiayaan yang diberikan dengan jangka pendek dengan tingkat margin tetap. Piutang dan pembiayaan yang diberikan dinyatakan berdasarkan amortised cost. Generally, the Bank’s receivables and financing portfolio consists of receivables and financing with variable margin rate and shortterm receivables and financing with fixed margin rate. Receivables and financing are stated at amortised cost.
RkJQdWJsaXNoZXIy NTM2MDQ5